ПОД/ФТ - это система мер, которая должна препятствовать легализации преступных доходов, финансированию терроризма и связанным с ними финансовым рискам. Для организаций и ИП, подпадающих под Федеральный закон № 115-ФЗ, ПОД/ФТ означает не одну проверку клиента, а целую систему: идентификацию, оценку риска, ПВК, назначение СДЛ, работу с перечнями, выявление подозрительных операций, передачу информации в Росфинмониторинг, обучение сотрудников и хранение документов.
В этой статье собраны основные термины ПОД/ФТ, которые встречаются в Федеральном законе № 115-ФЗ, нормативных актах Росфинмониторинга и Банка России, личном кабинете Росфинмониторинга, ПВК и практической работе СДЛ.
Глоссарий актуализирован на 25 августа 2026 года. В статье отдельно отмечено, если термин является официальным понятием законодательства или распространенным профессиональным обозначением. Это важно, поскольку такие выражения, как «ФЭС», «нулевой отчет», «анкета клиента» или «субъект 115-ФЗ», активно используются на практике, но не всегда имеют самостоятельное определение в статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
Оглавление:
- Клиент, выгодоприобретатель и бенефициарный владелец
- Риск и подозрительные операции
- Перечни, замораживание и приостановление операций
- Личный кабинет, запросы и проверки
- Термины, которые часто путают
Быстрый указатель терминов
115-ФЗ | Бенефициарный владелец | Выгодоприобретатель | Внутренний контроль | Замораживание | Идентификация | Клиент
Личный кабинет | Обязательный контроль | ПВК | ПОД/ФТ | ПОД/ФТ/ФРОМУ | Подозрительная операция | Риск клиента
Росфинмониторинг | СДЛ | Специальный учет | ФЭС | ФЭС 3-ФМ | Целевой инструктаж
Базовые понятия ПОД/ФТ
ПОД/ФТ
ПОД/ФТ - противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
На практике этим сокращением называют всю систему финансового мониторинга организации: идентификацию клиентов, оценку риска, выявление операций, работу с перечнями, ПВК, отчетность, обучение и другие предусмотренные законодательством процедуры.
Важно понимать, что ПОД/ФТ не сводится к отправке отчетов в Росфинмониторинг. Отчетность является только одной частью внутреннего контроля.
ПОД/ФТ/ФРОМУ
ПОД/ФТ/ФРОМУ - расширенное обозначение системы противодействия отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Сокращение ФРОМУ расшифровывается как финансирование распространения оружия массового уничтожения.
В нормативных документах и профессиональной практике также встречается более широкая формулировка, учитывающая противодействие финансированию экстремистской деятельности.
115-ФЗ
115-ФЗ - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ, который является базовым российским законом в сфере ПОД/ФТ.
Он определяет основных участников системы, их обязанности, понятия клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, идентификации, внутреннего контроля, подозрительной операции, обязательного контроля и другие ключевые правила.
При этом одного текста 115-ФЗ недостаточно для практической работы. В зависимости от категории субъекта применяются постановления Правительства РФ, приказы Росфинмониторинга и нормативные акты Банка России.
Кто именно относится к обязанным лицам, подробно разобрано в статье «Кто подпадает под 115-ФЗ».
Доходы, полученные преступным путем
Доходы, полученные преступным путем, - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления.
Это официальное понятие статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
Легализация или отмывание преступных доходов
Легализация (отмывание) преступных доходов - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или другим имуществом, полученными в результате преступления.
Простыми словами, речь идет о попытке скрыть преступное происхождение имущества и представить его как законно полученное.
Финансирование терроризма
Финансирование терроризма - предоставление, сбор средств или оказание финансовых услуг с осознанием их предназначения для финансирования террористической деятельности в предусмотренных законом формах.
115-ФЗ связывает это понятие с финансированием подготовки и совершения определенных преступлений террористической направленности, а также материальным обеспечением лиц и объединений для таких целей.
Финансирование экстремистской деятельности
Финансирование экстремистской деятельности - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг, заведомо предназначенных для финансирования преступлений экстремистской направленности или деятельности экстремистского сообщества либо организации.
Это самостоятельное понятие, включенное в статью 3 115-ФЗ.
Операция с денежными средствами или иным имуществом
Операция с денежными средствами или иным имуществом - действие физического или юридического лица, направленное на установление, изменение или прекращение связанных с деньгами или имуществом гражданских прав и обязанностей.
Для ПОД/ФТ важно не только движение денег по банковскому счету. Контролю могут подлежать сделки и действия с иным имуществом, если для этого существуют предусмотренные законом основания.
Финансовый мониторинг
Финансовый мониторинг - распространенное профессиональное обозначение деятельности по выявлению и анализу финансовых рисков и операций в целях исполнения требований ПОД/ФТ.
В разговорной речи выражения «специалист по финансовому мониторингу» и «специалист по ПОД/ФТ» часто используются как близкие по смыслу, но конкретные полномочия сотрудника определяются его должностью, ПВК и применимыми нормативными актами.
Внутренний контроль
Внутренний контроль по ПОД/ФТ - деятельность организации по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с риском легализации преступных доходов или финансирования терроризма.
Это официальное понятие статьи 3 115-ФЗ.
На практике внутренний контроль реализуется через ПВК, идентификацию, риск-оценку, работу СДЛ, внутренние сообщения, отчетность и другие процедуры.
Организация внутреннего контроля
Организация внутреннего контроля - создание самой системы ПОД/ФТ внутри компании.
115-ФЗ относит к ней, в частности, разработку ПВК, организацию доступа к личному кабинету Росфинмониторинга и его использования, а также назначение СДЛ.
Поэтому наличие только ПВК без назначенного ответственного или работающего личного кабинета нельзя считать полноценной организацией внутреннего контроля.
Осуществление внутреннего контроля
Осуществление внутреннего контроля - практическое выполнение ПВК и обязанностей по ПОД/ФТ.
Сюда относятся идентификация клиентов, представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, оценка риска, фиксирование информации, ее представление в Росфинмониторинг, хранение документов и подготовка сотрудников.
Организация внутреннего контроля - это создание системы. Осуществление внутреннего контроля - ежедневная работа этой системы.
Участники системы ПОД/ФТ
Уполномоченный орган
Уполномоченный орган в 115-ФЗ - федеральный орган исполнительной власти, который принимает меры в сфере ПОД/ФТ в соответствии с законом.
В Российской Федерации функции уполномоченного органа выполняет Росфинмониторинг.
Росфинмониторинг
Росфинмониторинг - Федеральная служба по финансовому мониторингу, являющаяся уполномоченным органом в системе ПОД/ФТ.
Организации и ИП взаимодействуют с Росфинмониторингом через личный кабинет, представляют предусмотренную законодательством информацию, получают перечни, решения, уведомления и запросы.
При этом Росфинмониторинг не является единственным органом контроля для всех субъектов 115-ФЗ. Для ряда финансовых организаций функции регулирования и надзора осуществляет Банк России.
Банк России в системе ПОД/ФТ
Банк России регулирует и контролирует исполнение требований ПОД/ФТ кредитными организациями и определенными категориями некредитных финансовых организаций.
К НФО относятся, в частности, ломбарды, МФО, КПК, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг и другие финансовые организации соответствующих категорий.
Для них нельзя автоматически применять все правила обучения, ПВК и внутреннего контроля, установленные для субъектов, находящихся непосредственно под надзором Росфинмониторинга.
Субъект 115-ФЗ
«Субъект 115-ФЗ» - распространенное профессиональное обозначение организации, ИП или иного лица, на которого распространяются определенные обязанности Федерального закона № 115-ФЗ.
Статус термина: это удобное обобщающее выражение, а не отдельное определение статьи 3 закона.
Для определения обязанностей недостаточно сказать «мы субъект 115-ФЗ». Нужно установить конкретную категорию: риелтор, лизинговая компания, ювелирный сектор, НФО, оператор по приему платежей или другое предусмотренное законом лицо.
Специальный учет в Росфинмониторинге
Специальный учет - государственная процедура учета определенных организаций и ИП, в сфере деятельности которых отсутствуют соответствующие контрольные или надзорные органы.
Постановка на специальный учет требуется не всем субъектам 115-ФЗ. Обязанность зависит от категории деятельности.
Не путайте специальный учет и личный кабинет Росфинмониторинга. Постановка на учет - отдельная государственная процедура. Личный кабинет - информационный ресурс для электронного взаимодействия.
СДЛ по ПОД/ФТ
СДЛ - специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ.
СДЛ организует практическое исполнение ПВК: участвует в анализе клиентов и операций, контролирует внутренние процедуры, отчетность, обучение, документы и взаимодействие с Росфинмониторингом.
Конкретные требования к образованию, опыту, обучению и оформлению СДЛ зависят от категории организации.
СДЛ не следует автоматически приравнивать к внешнему юристу или консультанту. Для многих категорий организаций требования к ответственному лицу предполагают его определенный статус внутри самой организации.
Клиент, выгодоприобретатель и бенефициарный владелец
Клиент
Клиент по 115-ФЗ - физическое или юридическое лицо либо иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Это официальное определение статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
Важно учитывать, что клиентом может быть не только лицо, с которым заключен длительный договор. В зависимости от конкретной деятельности клиентские отношения могут возникать и при разовой сделке.
Представитель клиента
Представитель клиента - лицо, которое действует от имени клиента и имеет на это соответствующие полномочия.
Полномочия могут вытекать из доверенности, договора, закона или иного предусмотренного основания. Для юридического лица представителем при совершении соответствующих действий может выступать его единоличный исполнительный орган.
При проведении идентификации необходимо отдельно понимать, кто является клиентом, а кто действует только от его имени.
Выгодоприобретатель
Выгодоприобретатель - лицо, к выгоде которого действует клиент при проведении операции с денежными средствами или иным имуществом.
115-ФЗ прямо приводит в качестве примеров отношения по агентскому договору, договору поручения, комиссии и доверительного управления.
Пример: агент заключает сделку от своего имени, но действует в интересах принципала. В зависимости от структуры отношений принципал может выступать выгодоприобретателем.
Бенефициарный владелец
Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно владеет клиентом - юридическим лицом либо может контролировать его действия.
115-ФЗ в качестве одного из критериев владения указывает преобладающее участие более 25% капитала.
Бенефициарным владельцем клиента - физического лица по общему правилу считается сам клиент, если нет оснований полагать, что фактическим бенефициарным владельцем является другое физическое лицо.
Ключевой признак: бенефициарным владельцем в целях этого определения является именно физическое лицо.
Чем клиент, представитель, выгодоприобретатель и бенефициарный владелец отличаются друг от друга
| Понятие | Главный признак | Простой вопрос для проверки |
| Клиент | Находится на обслуживании | Кому мы оказываем услугу? |
| Представитель | Действует от имени клиента | Кто подписывает или действует за клиента? |
| Выгодоприобретатель | Получает выгоду от действий клиента | В чьих интересах клиент совершает операцию? |
| Бенефициарный владелец | В конечном счете владеет клиентом или контролирует его | Какое физическое лицо фактически стоит за клиентом? |
Практический порядок работы с этими категориями лиц подробно разобран в статье «Идентификация клиента по 115-ФЗ».
Идентификация
Идентификация по 115-ФЗ - совокупность действий по установлению предусмотренных законом сведений о клиенте, его представителе, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и подтверждению достоверности этих сведений.
Для подтверждения могут использоваться оригиналы документов, надлежащим образом заверенные копии, государственные и иные информационные системы в предусмотренных законодательством случаях.
Идентификация - это не просто получение копии паспорта. Организация должна собрать предусмотренные сведения, проверить их и документально зафиксировать результат.
Упрощенная идентификация
Упрощенная идентификация - предусмотренный 115-ФЗ сокращенный порядок установления определенных сведений о клиенте - физическом лице в специально установленных законом случаях.
Применять упрощенную идентификацию только потому, что операция кажется небольшой или незначительной, нельзя. Для нее должны существовать законные основания.
Обновление сведений о клиенте
Обновление сведений - повторная проверка и актуализация ранее полученной информации о клиенте и связанных с ним лицах в предусмотренных законодательством случаях и сроки.
Клиентское досье не должно оставаться неизменным годами, если изменились руководитель, адрес, структура собственности, бенефициарный владелец или другие значимые сведения.
Анкета клиента
Анкета клиента - распространенное практическое название документа, в котором организация фиксирует сведения, полученные при идентификации и изучении клиента.
Статус термина: «анкета клиента» является привычным рабочим названием формы, но содержание клиентского досье определяется не самим названием документа, а требованиями применимого законодательства и ПВК.
Фиксирование сведений
Фиксирование сведений - получение и закрепление информации на бумажном или ином носителе в целях исполнения 115-ФЗ.
Это официальное понятие статьи 3.
Фиксирование важно для доказуемости внутреннего контроля: если анализ был проведен, но нигде не отражен, при проверке подтвердить действия организации будет значительно сложнее.
Риск клиента и подозрительные операции
Оценка риска клиента
Оценка риска клиента - определение степени вероятности использования отношений с конкретным клиентом для совершения подозрительных операций.
115-ФЗ включает оценку степени или уровня риска и отнесение клиентов к группам риска в систему осуществления внутреннего контроля.
При оценке учитываются сведения о клиенте, его деятельности, структуре собственности, характере операций и другие критерии, предусмотренные ПВК и применимым регулированием.
Уровень риска
Уровень риска - результат оценки риска клиента, показывающий степень внимания, которое необходимо уделять отношениям с ним.
Конкретная шкала и критерии зависят от категории организации и ее нормативного регулирования. Поэтому нельзя механически переносить систему оценки риска банка в ПВК риелторской или лизинговой компании.
Группа риска
Группа риска - категория, к которой клиент относится по результатам оценки степени или уровня риска совершения подозрительных операций.
Отнесение к высокой группе риска не означает автоматического признания всех операций клиента подозрительными, но требует применения предусмотренного регулированием и ПВК уровня внимания.
Риск-ориентированный подход
Риск-ориентированный подход - принцип, при котором интенсивность мер контроля зависит от выявленных рисков.
Простыми словами, клиент с прозрачной структурой и понятной деятельностью и клиент с повышенным набором факторов риска не должны автоматически анализироваться совершенно одинаково.
Национальная оценка рисков
Национальная оценка рисков - организуемая Росфинмониторингом совместно с другими участниками системы деятельность по выявлению и снижению рисков совершения операций в целях ОД/ФТ и ФРОМУ на уровне страны.
Национальная оценка рисков помогает государственным органам и частному сектору понимать наиболее уязвимые сферы и типологии.
Необычная операция
Необычная операция - операция, в которой выявлены обстоятельства или признаки, требующие дополнительного изучения в рамках ПВК.
Статус термина: необычная операция не должна автоматически приравниваться к подозрительной.
Сначала организация анализирует обстоятельства, документы, экономический смысл и сведения о клиенте. Уже по результатам анализа принимается решение, есть ли основания считать операцию подозрительной.
Признак необычной операции
Признак необычной операции - обстоятельство, которое указывает на необходимость более внимательного анализа операции или поведения клиента.
Наличие одного признака еще не доказывает связь операции с ОД/ФТ.
Например, нетипичный для клиента характер сделки может стать основанием для изучения, но окончательный вывод должен учитывать совокупность имеющихся сведений.
Подозрительная операция
Подозрительная операция - операция с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемая в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма.
Это официальное определение статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ.
Подозрительность не определяется только суммой операции. Даже небольшая операция может потребовать сообщения при наличии соответствующих оснований, а крупная операция не становится подозрительной автоматически только из-за размера.
Подозрительные операции: признаки, примеры и действия сотрудника
Внутреннее сообщение
Внутреннее сообщение - документ внутреннего контроля, которым сотрудник фиксирует выявленную необычную операцию и передает информацию для дальнейшего анализа СДЛ.
Это еще не ФЭС и не сообщение в Росфинмониторинг.
После получения внутреннего сообщения проводится анализ, фиксируется мотивированное решение и только при наличии основания информация направляется в уполномоченный орган.
Обязательный контроль и отчетность в Росфинмониторинг
Обязательный контроль
Обязательный контроль - совокупность мер, которые принимает уполномоченный орган на основании информации об определенных операциях, представляемой субъектами в соответствии с законодательством.
Это важная терминологическая деталь. В разговорной речи часто говорят, что организация «осуществляет обязательный контроль», но официальное определение статьи 3 описывает обязательный контроль как деятельность уполномоченного органа.
Задача самой организации - выявить операцию, которая отвечает установленным законом критериям, зафиксировать необходимые сведения и представить информацию в предусмотренном порядке.
Операция, подлежащая обязательному контролю
Операция, подлежащая обязательному контролю, - операция, которая соответствует установленным законом виду, условиям и другим предусмотренным критериям обязательного контроля.
Основные категории таких операций предусмотрены статьей 6 115-ФЗ и другими специальными нормами.
Подозрительная операция и операция обязательного контроля могут совпасть в одной сделке, но это два самостоятельных основания контроля.
Обязательный контроль по 115-ФЗ: какие операции нужно отслеживать
Пороговая сумма
Пороговая сумма - распространенное практическое обозначение суммы, достижение которой учитывается при определении применимости конкретного основания обязательного контроля.
Статус термина: нельзя говорить об одной универсальной «пороговой сумме по 115-ФЗ». Для разных операций закон устанавливает разные суммы и дополнительные условия.
Поэтому схема «операция больше определенной суммы - всегда отправляем ФЭС» юридически некорректна без проверки вида операции и соответствующей нормы.
ФЭС
ФЭС - формализованное электронное сообщение, используемое для представления предусмотренной законодательством информации в Росфинмониторинг.
ФЭС формируется в установленном формате и направляется электронным способом. Для подготовки и представления соответствующих сообщений используется функционал личного кабинета Росфинмониторинга.
ФЭС - это не один конкретный отчет. Существуют разные сообщения для разных оснований.
Подробнее порядок работы с ними разобран в статье «ФЭС в Росфинмониторинг: что это и когда подавать».
ФЭС 1-ФМ
ФЭС 1-ФМ - форма формализованного электронного сообщения, применяемая соответствующими субъектами для передачи информации об операциях и иных событиях в предусмотренных нормативными требованиями случаях.
Конкретное содержание сообщения зависит от основания его представления. Поэтому обозначение «1-ФМ» само по себе еще не отвечает на вопрос, почему организация направляет информацию.
ФЭС 3-ФМ
ФЭС 3-ФМ - формализованное электронное сообщение о результатах предусмотренной законодательством проверки наличия среди клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию или блокированию денежных средств или иного имущества.
Для соответствующих организаций и ИП такая проверка проводится не реже одного раза в три месяца.
ФЭС 3-ФМ часто называют «квартальным отчетом», хотя нормативная логика привязана именно к периодичности проверки и информированию Росфинмониторинга.
Нулевой отчет
«Нулевой отчет» - практическое обозначение сообщения, которое представляется даже тогда, когда по результатам соответствующей проверки не выявлены лица или операции, о которых ожидал сообщить пользователь.
Статус термина: универсального правила «все субъекты 115-ФЗ обязаны сдавать нулевые отчеты» не существует.
Нужно проверять конкретное основание. Например, сообщение о результатах периодической проверки клиентов имеет свою самостоятельную обязанность, в то время как отсутствие подозрительных операций само по себе не означает необходимость отправлять «нулевое сообщение о подозрительных операциях».
Квитанция Росфинмониторинга
Квитанция Росфинмониторинга - электронный результат обработки направленного сообщения, который позволяет подтвердить его техническое прохождение и статус обработки.
После отправки ФЭС недостаточно сохранить только локальный файл. В архиве полезно иметь подтверждение отправки и результаты обработки сообщения.
Корректировка ФЭС
Корректировка ФЭС - исправление ранее представленной информации в порядке, предусмотренном для соответствующего вида сообщения.
Причиной могут быть обнаруженные ошибки в реквизитах, сумме, участниках операции или иных сведениях.
Исправление технической ошибки не означает, что исходное сообщение нужно просто удалить из внутреннего архива. Организации важно сохранить историю действий.
Что делать, если ФЭС отправлен с ошибкой или не отправлен вовремя
Перечни, замораживание и приостановление операций
Перечень лиц, причастных к экстремизму или терроризму
Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, - один из основных источников, с которым работают субъекты ПОД/ФТ при проверке клиентов.
Сведения доводятся через предусмотренные каналы, включая личный кабинет Росфинмониторинга.
Совпадение только фамилии или названия не должно механически считаться окончательно установленным совпадением. Необходимо сопоставлять идентификационные сведения.
Перечни Совета Безопасности ООН
Перечни Совета Безопасности ООН в контексте ПОД/ФТ - перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения, формируемые в рамках соответствующих решений Совета Безопасности ООН.
Их применение связано со специальными требованиями к финансовым санкциям и замораживанию имущества.
Решение межведомственного координационного органа
Решение межведомственного координационного органа - предусмотренное 115-ФЗ основание для применения специальных мер к определенному лицу в сфере противодействия финансированию терроризма и экстремистской деятельности.
На практике информация о соответствующих решениях также учитывается субъектом при работе с клиентами и применении мер замораживания.
Замораживание или блокирование денежных средств и имущества
Замораживание или блокирование - запрет осуществлять операции с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом определенного лица при наличии установленного законодательством основания.
Это не внутреннее решение компании «на всякий случай». Мера применяется в предусмотренных законом ситуациях, связанных с соответствующими перечнями или решениями.
Для безналичных денежных средств, бездокументарных ценных бумаг и иного имущества статья 3 содержит специальные определения замораживания.
Приостановление операции
Приостановление операции - временное прекращение исполнения конкретной операции в предусмотренных 115-ФЗ случаях.
Приостановление отличается от замораживания прежде всего своей правовой конструкцией: приостановление касается конкретной операции и действует в установленном порядке, а замораживание связано с запретом операций с принадлежащими соответствующему лицу средствами или имуществом.
Отказ в приеме на обслуживание
Отказ в приеме на обслуживание - предусмотренное законодательством решение не устанавливать отношения с клиентом при наличии соответствующего правового основания.
Одним из значимых вопросов является возможность выполнить необходимые процедуры идентификации.
Отказ не должен применяться произвольно. Основание и действия организации должны соответствовать 115-ФЗ, применимому регулированию и ПВК.
Отказ в обслуживании по 115-ФЗ: когда применяется и как оформить
ПВК и внутренние документы по ПОД/ФТ
ПВК по ПОД/ФТ
ПВК - правила внутреннего контроля, которые определяют, как конкретная организация или ИП выполняют требования законодательства о ПОД/ФТ.
ПВК устанавливают внутренние процедуры: идентификацию, оценку риска, выявление операций, документальное фиксирование, передачу информации, работу с перечнями, обучение, хранение документов и другие необходимые процессы.
ПВК не являются универсальным шаблоном для всех субъектов 115-ФЗ. Содержание зависит от категории организации и регулирующего органа.
Для организаций и ИП, не находящихся под регулированием и надзором Банка России, в 2026 году важное значение имеют требования, утвержденные Постановлением Правительства РФ от 02.08.2025 № 1157.
Разработка ПВК
Разработка ПВК - подготовка правил внутреннего контроля с учетом вида деятельности, категории субъекта, нормативного режима и фактических внутренних процессов.
Хорошие ПВК должны отвечать не только требованиям нормативного акта, но и на практические вопросы сотрудников: кто проводит проверку, какую форму заполняет, кто принимает решение и как фиксируется результат.
Гранд Скул выполняет разработку ПВК по ПОД/ФТ с учетом конкретного вида деятельности клиента.
Обновление ПВК
Обновление ПВК - приведение действующих правил внутреннего контроля в соответствие с изменившимся законодательством, деятельностью или внутренней структурой организации.
Обновление может понадобиться не только после выхода нового закона, но и при изменении нормативного регулирования, которое затрагивает обязанности конкретного субъекта.
Замена СДЛ, изменение бизнес-процессов или появление новых услуг также могут потребовать проверки действующего документа.
Программа идентификации
Программа идентификации - раздел ПВК, устанавливающий порядок получения, проверки, фиксирования и обновления сведений о клиентах и связанных с ними лицах.
Она должна быть согласована с реальными клиентскими процессами организации и используемыми формами документов.
Программа управления риском
Программа управления риском - часть системы ПВК, описывающая порядок оценки риска клиента, его отнесения к группе риска и применения соответствующих мер контроля.
Критерии должны учитывать особенности деятельности конкретного субъекта.
Программа выявления операций
Программа выявления операций - раздел ПВК, определяющий, как организация выявляет операции обязательного контроля, необычные и подозрительные операции и что делает после их обнаружения.
Она связывает работу обычного сотрудника, СДЛ, внутреннее сообщение, анализ и возможное представление ФЭС.
Программа обучения
Программа обучения по ПОД/ФТ - внутренний документ или раздел системы подготовки кадров, определяющий, кого, чему, когда и в какой форме обучает организация.
Она не заменяет внешние формы подготовки, если для конкретной категории сотрудников законодательство требует прохождения соответствующего обучения.
Внутренняя проверка ПОД/ФТ
Внутренняя проверка - контроль самой организации за тем, насколько фактически выполняются ПВК и требования законодательства.
Проверка помогает выявить расхождение между документами и практикой. Например, в ПВК может быть предусмотрена одна процедура оценки риска, а сотрудники фактически ее не проводят.
Хранение документов по ПОД/ФТ
Хранение документов по ПОД/ФТ - обязанность сохранять предусмотренные законодательством сведения и подтверждающие материалы в течение установленных сроков.
В архиве могут находиться клиентские анкеты, документы идентификации, ПВК, внутренние сообщения, документы по ФЭС, подтверждения обучения, материалы анализа и иные сведения.
Подробно сроки разобраны в статье «Сроки хранения документов по ПОД/ФТ».
Обучение по ПОД/ФТ
Обучение по ПОД/ФТ
Обучение по ПОД/ФТ - система подготовки сотрудников, необходимая для того, чтобы они знали требования законодательства, ПВК и свои действия при исполнении обязанностей финансового мониторинга.
Форма и периодичность обучения зависят от категории организации.
Для организаций, применяющих Приказ Росфинмониторинга № 203, используются понятия вводного и дополнительного инструктажа, целевого инструктажа и повышения уровня знаний. Для НФО под надзором Банка России действует специальный режим подготовки кадров.
Целевой инструктаж
Целевой инструктаж по ПОД/ФТ - форма подготовки, которую предусмотренные категории работников проходят для получения необходимых знаний в сфере ПОД/ФТ.
Для субъектов, работающих по Приказу Росфинмониторинга № 203, целевой инструктаж является однократной формой обучения для соответствующих категорий лиц.
Его не следует путать с периодическим повышением уровня знаний.
Вводный инструктаж
Вводный инструктаж - внутреннее обучение сотрудника при наступлении предусмотренного нормативными требованиями основания, в ходе которого его знакомят с системой ПОД/ФТ конкретной организации.
Это не то же самое, что внешний целевой инструктаж.
Дополнительный инструктаж
Дополнительный инструктаж - форма внутреннего обучения, проводимая при наступлении предусмотренных нормативными требованиями событий, в том числе связанных с изменением законодательства, ПВК или обязанностей сотрудника.
Конкретные основания и сроки определяются применимым для организации регулированием.
ПУЗ или повышение уровня знаний
ПУЗ - повышение уровня знаний в сфере ПОД/ФТ, то есть периодическая форма подготовки для организаций, применяющих Приказ Росфинмониторинга № 203.
ПУЗ не является повторным первоначальным целевым инструктажем.
Для СДЛ и ряда других предусмотренных Приказом № 203 работников повышение уровня знаний проводится не реже одного раза в три года.
Повышение квалификации по ПОД/ФТ
Повышение квалификации по ПОД/ФТ - форма периодической подготовки, которая, в частности, применяется в системе обучения некредитных финансовых организаций под надзором Банка России.
Для ответственного сотрудника НФО периодичность определяется специальными требованиями Банка России и отличается от ПУЗ для субъектов Росфинмониторинга.
Целевой инструктаж, ПУЗ и ПК нельзя считать тремя названиями одного и того же курса.
Целевой инструктаж, ПУЗ и повышение квалификации: в чем разница
Свидетельство о целевом инструктаже
Свидетельство о целевом инструктаже - документ, подтверждающий прохождение соответствующей программы обучения и итоговой аттестации.
Для целевого инструктажа по программе Росфинмониторинга применяется установленная форма свидетельства.
Само свидетельство не следует воспринимать как документ с универсальным «сроком годности». Отдельно необходимо контролировать последующее обязательное обучение.
Удостоверение о повышении квалификации
Удостоверение о повышении квалификации - документ о дополнительном профессиональном образовании, выдаваемый при освоении соответствующей программы повышения квалификации в установленном порядке.
Не следует называть любое свидетельство по ПОД/ФТ удостоверением о повышении квалификации: это разные документы, связанные с разными программами.
Гранд Скул проводит обучение по ПОД/ФТ. Перед записью важно определить категорию организации и должность сотрудника, чтобы выбрать именно ту форму подготовки, которая требуется по закону.
Личный кабинет, запросы и проверки
Личный кабинет Росфинмониторинга
Личный кабинет Росфинмониторинга - информационный ресурс на официальном сайте уполномоченного органа, обеспечивающий электронное взаимодействие пользователей с Росфинмониторингом.
Это официальное понятие статьи 3 115-ФЗ.
Через личный кабинет реализуются предусмотренные законом функции, в том числе получение информации, работа с перечнями и представление сообщений.
Регистрация в личном кабинете сама по себе не означает, что система ПОД/ФТ настроена. Необходимо также организовать порядок регулярной работы с ним.
УКЭП
УКЭП - усиленная квалифицированная электронная подпись.
Она используется для подписания юридически значимых электронных документов в случаях, когда этого требует законодательство и порядок электронного взаимодействия.
В частности, формализованные электронные сообщения в Росфинмониторинг подписываются электронной подписью в предусмотренном порядке.
Запрос Росфинмониторинга
Запрос Росфинмониторинга - официальное требование представить предусмотренные законодательством информацию и документы в установленном порядке и срок.
Получив запрос, не следует отправлять документы бессистемно. Сначала нужно определить перечень запрошенных сведений, период, срок ответа, имеющиеся документы и ответственного за подготовку позиции.
Проверка по ПОД/ФТ
Проверка по ПОД/ФТ - контрольное или надзорное мероприятие, в рамках которого уполномоченный орган оценивает исполнение субъектом обязательных требований законодательства.
Проверяется не только наличие ПВК. Значение имеют фактическая идентификация, работа СДЛ, риск-оценка, обучение, перечни, ФЭС, внутренние документы и хранение подтверждений.
Предписание
Предписание - обязательный документ контрольного или надзорного органа, в котором может быть установлено требование устранить выявленные нарушения в определенный срок.
Получение предписания означает, что недостаточно исправить один документ для внутреннего архива. Нужно выполнить указанные требования и иметь подтверждение фактического устранения нарушений.
Ответственность по ПОД/ФТ
Ответственность по ПОД/ФТ - предусмотренные законодательством последствия нарушения обязательных требований 115-ФЗ и связанных нормативных актов.
В зависимости от нарушения ответственность может касаться организации, ИП и должностных лиц.
Не существует одного универсального «штрафа по 115-ФЗ». Размер и квалификация зависят от конкретного состава нарушения.
ФАТФ
ФАТФ - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, международная организация, разрабатывающая стандарты в сфере ПОД/ФТ и противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения.
ФАТФ не является российским надзорным органом и не заменяет Росфинмониторинг или Банк России. Ее рекомендации являются международной основой развития национальных систем ПОД/ФТ.
Термины ПОД/ФТ, которые часто путают
Многие ошибки возникают не из-за незнания закона, а из-за смешения близких по звучанию понятий.
| Понятия | В чем разница |
| Клиент и представитель | Клиент находится на обслуживании, представитель действует от его имени |
| Выгодоприобретатель и бенефициарный владелец | Выгодоприобретатель связан с выгодой от действий клиента, бенефициарный владелец - с конечным владением или контролем клиента |
| Необычная и подозрительная операция | Необычная операция требует изучения, подозрительная - результат оценки, при которой возникают основания предполагать связь с ОД/ФТ |
| Подозрительная операция и обязательный контроль | Подозрительность определяется анализом обстоятельств, обязательный контроль возникает по установленным законом критериям |
| Внутреннее сообщение и ФЭС | Внутреннее сообщение остается внутри организации, ФЭС направляется в Росфинмониторинг |
| Замораживание и приостановление | Замораживание запрещает операции со средствами или имуществом определенного лица, приостановление касается конкретной операции и носит специальный временный характер |
| ПВК и программа обучения | ПВК регулируют всю систему внутреннего контроля, программа обучения касается подготовки кадров и является только одним ее элементом |
| СДЛ и внешний консультант | СДЛ имеет специальный правовой статус в системе организации, консультант может оказывать помощь, но договор сопровождения сам по себе не делает его СДЛ |
| Целевой инструктаж и ПУЗ | ЦИ является первоначальной однократной формой подготовки по Приказу № 203, ПУЗ - последующее периодическое обучение |
| ПУЗ и повышение квалификации | Это разные формы подготовки, применяемые в разных нормативных режимах |
| Личный кабинет и специальный учет | Личный кабинет обеспечивает электронное взаимодействие, специальный учет является отдельной процедурой учета определенных субъектов |
| ФЭС и отчетность | ФЭС - формат электронного сообщения, а отчетность - более широкое понятие, включающее представление разных видов информации |
Главный принцип ПОД/ФТ: похожие слова не означают одинаковую процедуру. Перед действием нужно установить конкретное юридическое основание, категорию субъекта и применимый нормативный акт.
Алфавитный указатель терминов
Б
В
Д
Доходы, полученные преступным путем
З
И
К
Л
Личный кабинет Росфинмониторинга
Н
О
Операция с денежными средствами или иным имуществом
Операция, подлежащая обязательному контролю
П
Р
С
Свидетельство о целевом инструктаже
У
Ф
Финансирование экстремистской деятельности
Ц
Как пользоваться глоссарием на практике
Главная задача глоссария - не заменить 115-ФЗ и ПВК, а помочь правильно понимать язык законодательства и не смешивать разные процедуры.
Если сотрудник видит в нормативном документе незнакомый термин, правильный порядок действий выглядит так:
найти точное значение термина;
определить, является ли он официальным понятием закона или практическим обозначением;
проверить категорию своей организации;
посмотреть, как процедура описана в ПВК;
при необходимости перейти к подробному материалу по конкретной теме.
Для самостоятельной работы особенно полезно держать под рукой материалы про документы по ПОД/ФТ, чек-лист готовности к проверке и справочник по абонентскому сопровождению.
Если ПОД/ФТ нужно не изучать, а организовать на практике
Гранд Скул может помочь не только с отдельным термином или консультацией, но и с построением системы ПОД/ФТ.
Можно подключить юридическое абонентское сопровождение по ПОД/ФТ. В работе специалисты помогают с ПВК, СДЛ, личным кабинетом, ФЭС, перечнями, запросами, проверками и текущими юридическими вопросами.
Доступны квартальный и годовой форматы сопровождения. При заказе годового обслуживания разработка ПВК и обучение СДЛ предоставляются в подарок по условиям действующего предложения.
Для новой организации
Если компания только начинает деятельность и система внутреннего контроля еще не создана, можно заказать «ПОД/ФТ под ключ».
Комплекс включает:
обучение ответственного сотрудника по ПОД/ФТ;
разработку ПВК;
3 месяца юридического сопровождения.
Комплексное предложение позволяет сэкономить до 40% по сравнению с заказом соответствующих услуг отдельно.
