Кто должен проходить обучение по ПОД/ФТ: руководитель, СДЛ, бухгалтер, юрист и сотрудники

Кто должен проходить обучение по ПОД/ФТ: краткая таблица

Для субъектов, применяющих приказ Росфинмониторинга № 203, часть должностей включается в систему подготовки обязательно, а других работников руководитель добавляет с учетом выполняемых функций.

Для некредитных финансовых организаций перечень формируется по требованиям Банка России. Он зависит не только от должности, но и от вида НФО. Поэтому приведенную таблицу нельзя автоматически применять к ломбарду, МФО, страховщику, профессиональному участнику рынка ценных бумаг и другим финансовым организациям без проверки специальных правил.

Перечень обучаемых работников не должен быть формальным приложением, которое годами не обновляется. Его необходимо пересматривать при изменении штатного расписания, назначении нового руководителя или СДЛ, открытии филиала, передаче функций и изменении должностных обязанностей.

Подробнее о формах обучения по ПОД/ФТ

Почему обучение требуется не только СДЛ

СДЛ организует внутренний контроль и координирует выполнение ПВК, однако многие обязательные процедуры выполняются другими работниками.

Руководитель утверждает ПВК, назначает ответственных лиц и обеспечивает организацию внутреннего контроля. Бухгалтер работает с расчетами и документами об операциях. Юрист участвует в договорной работе, анализе полномочий представителей и правовой оценке сделок. Менеджеры получают документы клиентов и могут участвовать в идентификации.

Если необученный сотрудник фактически выполняет процедуру ПОД/ФТ, наличие свидетельства только у СДЛ не устраняет риск.

Например, менеджер может принять документы клиента с ошибками, бухгалтер - не передать СДЛ сведения о необычной операции, юрист - согласовать договор без проверки представителя, а руководитель - утвердить внутренние документы, не соответствующие фактической структуре организации.

Система подготовки работников должна обеспечить, чтобы каждый сотрудник понимал именно свою роль:

- какие сведения о клиенте необходимо получить;

- когда передавать информацию СДЛ;

- как действовать при совпадении с перечнем;

- какие операции требуют дополнительного анализа;

- где фиксировать результаты выполненной процедуры;

- кто принимает окончательное решение.

При этом объем подготовки может различаться. СДЛ требуется углубленное знание законодательства и отчетности, а сотруднику фронт-офиса - четкое понимание действий, закрепленных в ПВК и должностной инструкции.

Должен ли руководитель проходить обучение по ПОД/ФТ

Да, руководитель организации относится к числу лиц, которые должны проходить подготовку по ПОД/ФТ. Наличие отдельно назначенного СДЛ не освобождает директора от обучения.

Это связано с тем, что руководитель:

- утверждает ПВК;

- назначает СДЛ;

- утверждает перечень обучаемых работников;

- распределяет функции между подразделениями;

- обеспечивает ресурсами систему внутреннего контроля;

- несет ответственность за организацию исполнения требований.

Под руководителем следует понимать лицо, которое фактически выполняет функции единоличного исполнительного органа. Название должности может различаться: генеральный директор, директор, исполнительный директор, президент или управляющий.

При смене руководителя необходимо сразу проверить наличие у нового директора подходящего документа об обучении. Нельзя автоматически считать свидетельство прежнего работодателя достаточным без анализа вида обучения, даты, программы и применимого надзорного режима.

Если директор одновременно назначен СДЛ, он выполняет две группы функций. Это не означает, что ему нужно дважды проходить одно и то же мероприятие, но документ должен подтверждать форму подготовки, необходимую для исполнения обязанностей СДЛ.

Если обучение нового руководителя уже просрочено, порядок устранения нарушения рассмотрен в статье «Просрочили обучение или инструктаж по ПОД/ФТ: что делать и как снизить риски».

Нужно ли обучать руководителя филиала

Руководитель филиала включается в систему подготовки, если филиал участвует в деятельности организации, подпадающей под требования Федерального закона № 115-ФЗ.

При этом не имеет решающего значения, ведет ли филиал самостоятельный бухгалтерский учет или имеет отдельного СДЛ. Руководитель филиала организует работу подразделения и должен понимать применимые внутренние процедуры.

При определении порядка обучения необходимо проверить:

- положение о филиале;

- доверенность руководителя;

- перечень операций и клиентов филиала;

- наличие собственного СДЛ или ответственного работника;

- распределение обязанностей между филиалом и головной организацией;

- локальные документы и порядок передачи сообщений.

Если филиал выполняет только технические функции и не участвует в регулируемой деятельности, его статус необходимо подтвердить организационными документами. Исключать руководителя филиала из перечня только на основании устного решения рискованно.

Документы об обучении руководителя филиала должны быть доступны как самому филиалу, так и головной организации. Порядок хранения следует закрепить во внутренних документах.

Когда обучение требуется заместителю руководителя

Не каждый заместитель директора автоматически включается в обязательный перечень. Значение имеет то, курирует ли он вопросы внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

Проверить необходимо:

- приказ о распределении обязанностей;

- должностную инструкцию;

- право замещать руководителя;

- участие в утверждении решений по клиентам;

- контроль за СДЛ или подразделением ПОД/ФТ;

- полномочия по подписанию документов внутреннего контроля.

Например, заместитель по хозяйственным вопросам, который не участвует в работе с клиентами и контроле операций, может не относиться к обязательной категории. Заместитель, курирующий юридический блок, комплаенс, безопасность или финансовый контроль, требует отдельной оценки.

Если заместитель регулярно исполняет обязанности руководителя или СДЛ, его необходимо подготовить заранее. Нельзя ждать отпуска или болезни основного сотрудника и только после передачи полномочий выяснять, что заместитель не обучен.

Какое обучение необходимо СДЛ

СДЛ обязательно проходит подготовку, поскольку непосредственно организует реализацию ПВК. Для субъектов, применяющих приказ Росфинмониторинга № 203, лицо, планирующее выполнять функции СДЛ, проходит целевой инструктаж до начала исполнения обязанностей.

После первоначальной подготовки СДЛ проходит повышение уровня знаний с установленной периодичностью, а также участвует во внутренних инструктажах при наличии соответствующих оснований.

До назначения необходимо проверить:

- образование или опыт работы;

- отсутствие ограничений для занятия должности;

- прохождение требуемой формы обучения;

- соответствие документа виду организации;

- возможность фактически выполнять обязанности;

- наличие доступа к необходимым системам и документам.

Приказ о назначении не компенсирует отсутствие подготовки. Если лицо не прошло необходимое обучение, организация создает риск нарушения с момента начала выполнения им соответствующих функций.

Подробные требования к должности рассмотрены в статье «СДЛ по ПОД/ФТ: кто это, требования, обязанности и ответственность».

Узнать, как СДЛ пройти целевой инструктаж

Нужно ли бухгалтеру проходить обучение по ПОД/ФТ

Да, главный бухгалтер относится к числу сотрудников, которых необходимо включить в систему подготовки, если такая должность предусмотрена в организации.

Бухгалтер видит платежи и первичные документы, участвует в расчетах, отражает операции в учете и может первым обнаружить признаки необычной деятельности. Поэтому он должен понимать, какие обстоятельства необходимо передать СДЛ.

В штате есть главный бухгалтер

В перечень включается главный бухгалтер. Наличие у него заместителя или подчиненных бухгалтеров не означает, что всех сотрудников бухгалтерии нужно автоматически направить на одинаковое внешнее обучение.

Главного бухгалтера нет, но есть бухгалтер

Если функции ведения учета выполняет бухгалтер, необходимо учитывать именно этого сотрудника. Отсутствие слова «главный» в названии должности не освобождает организацию от оценки его роли.

Учет ведет другой сотрудник

Значение имеют фактические функции. Если штатной бухгалтерской должности нет, но ведение учета поручено финансовому директору, экономисту, руководителю или другому работнику, его необходимо оценивать как лицо, выполняющее соответствующую работу.

Учет ведет директор

В перечне может быть один человек, одновременно выполняющий функции руководителя и лица, ведущего бухгалтерский учет. Дублировать его ФИО без необходимости не требуется, но совмещение должно быть подтверждено документами.

Бухгалтер временно замещает главного бухгалтера

Следует проверить продолжительность замещения, содержание приказа и фактический объем переданных функций. Если сотрудник начинает выполнять обязанности, связанные с внутренним контролем, его подготовка должна соответствовать новой роли.

Бухгалтерия передана на аутсорсинг

Внешний бухгалтер не становится работником организации автоматически. Однако передача учета подрядчику не снимает с руководителя обязанность организовать ПОД/ФТ и обеспечить передачу СДЛ необходимой информации.

Нельзя исключить бухгалтерский блок из системы только потому, что учет ведет сторонняя компания. Необходимо определить, кто внутри организации контролирует подрядчика, получает сведения об операциях и взаимодействует с СДЛ.

Нужно ли юристу проходить обучение по ПОД/ФТ

Руководитель юридического подразделения либо штатный юрист при наличии соответствующей должности включается в систему подготовки.

Юрист может участвовать в:

- проверке полномочий представителя;

- анализе учредительных документов клиента;

- установлении структуры владения;

- подготовке и согласовании договоров;

- оценке правовых рисков сделки;

- разработке ПВК и локальных документов;

- подготовке ответов надзорным органам.

Есть юридический отдел

В обязательный перечень включается руководитель подразделения. Необходимость обучения всех юристов отдела определяется с учетом их функций и решения руководителя.

В штате только один юрист

Если отдельного подразделения нет, но предусмотрена должность юриста или юрисконсульта, такой сотрудник включается в перечень.

Юридические функции выполняет сотрудник с другим названием должности

Следует анализировать должностную инструкцию. Формальное название «специалист», «менеджер по договорам» или «корпоративный секретарь» не исключает фактическое выполнение юридической работы.

Юридическое обслуживание передано подрядчику

Внешний консультант не включается во внутренний перечень работников только на основании договора. При этом организация должна определить своего сотрудника, который принимает решения, контролирует подрядчика и передает информацию СДЛ.

Аутсорсинг юридических услуг не позволяет полностью передать ответственность за внутренний контроль. ПВК должны исполняться самой организацией.

Сотрудники внутреннего контроля и безопасности

Работники службы внутреннего контроля включаются в систему подготовки, если такая служба создана в организации.

К этой группе могут относиться:

- руководитель внутреннего контроля;

- контролер;

- комплаенс-специалист;

- работник подразделения ПОД/ФТ;

- внутренний аудитор;

- сотрудник службы безопасности;

- работник, проверяющий исполнение ПВК.

Однако нельзя автоматически считать, что любой внутренний аудитор или сотрудник безопасности обязан проходить одинаковую программу. Необходимо определить, участвует ли он в проверке клиентов, анализе операций, работе с перечнями или контроле выполнения обязанностей по ПОД/ФТ.

Для НФО требования могут быть шире. В перечень включаются должности, прямо предусмотренные Указанием Банка России № 3471-У с учетом вида финансовой организации.

Нужно ли обучать менеджеров и сотрудников, работающих с клиентами

Работа с клиентом сама по себе не всегда означает обязанность пройти внешнее обучение. Но руководитель должен определить, какие процедуры ПОД/ФТ сотрудник выполняет фактически.

Работника следует включить в систему подготовки, если без его действий невозможно надлежащее исполнение ПВК.

Это может относиться к следующим сотрудникам:

- менеджерам по продажам;

- риелторам и агентам;

- специалистам ломбарда;

- продавцам ювелирных изделий;

- оценщикам;

- кассирам;

- операционистам;

- специалистам договорного отдела;

- сотрудникам, принимающим документы клиента.

Для части таких работников может быть достаточно внутренней подготовки по программе организации. Для других руководитель может установить необходимость целевого инструктажа и повышения уровня знаний.

Решение должно быть отражено в программе подготовки и перечне обучаемых сотрудников. Нельзя устно поручить менеджерам идентифицировать клиентов, но не закрепить для них порядок обучения.

Какие сотрудники включаются по решению руководителя

Приказ Росфинмониторинга № 203 позволяет руководителю включить в систему подготовки иных сотрудников с учетом деятельности организации.

Это не означает, что руководитель может произвольно исключить работников, фактически выполняющих важные процедуры. Решение должно основываться на распределении функций и рисках.

Основанием для включения могут быть должностная инструкция, ПВК, приказ о распределении обязанностей, доверенность или фактическая организация работы.

Если фактические функции расходятся с должностной инструкцией, сначала необходимо привести документы в соответствие с реальной работой.

Кто может не входить в перечень обучаемых сотрудников

В перечень не обязательно включать каждого работника организации. Для сотрудников, которые не участвуют в регулируемой деятельности и не выполняют процедуры внутреннего контроля, специальное обучение может не требоваться.

К ним могут относиться:

- уборщики;

- водители;

- рабочие по обслуживанию помещений;

- маркетологи, не работающие с клиентскими документами;

- дизайнеры;

- технические специалисты без доступа к процедурам ПОД/ФТ;

- сотрудники, выполняющие только вспомогательные функции.

Этот список нельзя использовать как автоматическое освобождение. Например, системный администратор может только обслуживать оборудование, а может администрировать Личный кабинет и участвовать в отправке сообщений. Во втором случае его роль требует дополнительной оценки.

Если сотрудник не включен в перечень, организация должна быть готова объяснить, что его должностные обязанности не связаны с ПОД/ФТ и он не выполняет соответствующие процедуры фактически.

Совмещение должностей: сколько раз обучаться

Если один человек выполняет несколько функций, ему не требуется проходить одно и то же обучение несколько раз только из-за совмещения.

На практике возможны ситуации:

- директор одновременно является СДЛ;

- директор самостоятельно ведет бухгалтерский учет;

- юрист назначен СДЛ;

- бухгалтер временно замещает ответственного сотрудника;

- руководитель филиала выполняет функции СДЛ филиала.

При совмещении необходимо проверить:

1. Разрешено ли совмещение для данного вида организации.

2. Соответствует ли сотрудник квалификационным требованиям.

3. Подтверждает ли документ нужную форму обучения.

4. Закреплены ли все функции в приказах и должностных документах.

5. Может ли сотрудник реально выполнять весь объем обязанностей.

Обучение следует выбирать по наиболее требовательной роли. Если директор одновременно является СДЛ, наличие общей вводной лекции для руководителя не заменяет обязательный целевой инструктаж для лица, выполняющего функции СДЛ.

Различия между формами подробно рассмотрены в статье «Целевой инструктаж или повышение квалификации по ПОД/ФТ».

Временно исполняющие обязанности и замещающие сотрудники

Временный характер полномочий не освобождает сотрудника от требований к подготовке. Если работнику передаются функции СДЛ, руководителя или другого обязательного лица, необходимо заранее проверить его документы.

Типичные ситуации:

- отпуск СДЛ;

- болезнь ответственного сотрудника;

- увольнение до назначения нового работника;

- временное отсутствие директора;

- отпуск главного бухгалтера;

- открытие новой должности или филиала.

До издания приказа о замещении рекомендуется проверить:

- квалификацию работника;

- документ об обучении;

- наличие доступа к системам;

- полномочия по подписанию документов;

- ознакомление с ПВК;

- необходимость уведомления регулятора для соответствующей категории организации.

Назначать необученного работника временным СДЛ только потому, что срок замещения составляет несколько дней, рискованно.

Если обязанности уже переданы необученному сотруднику, необходимо как можно быстрее устранить нарушение и проверить остальные кадровые документы. Подробный алгоритм приведен в статье о том, что делать при просрочке обучения по ПОД/ФТ.

Совместители, дистанционные и срочные работники

Форма занятости сама по себе не освобождает от подготовки. Значение имеют статус сотрудника и выполняемые функции.

Внутренний или внешний совместитель включается в перечень, если занимает обязательную должность либо участвует в процедурах ПОД/ФТ.

Дистанционный сотрудник также должен проходить обучение, если удаленно:

- получает документы клиентов;

- проводит идентификацию;

- анализирует операции;

- готовит внутренние сообщения;

- работает с отчетностью;

- замещает СДЛ.

Срочный трудовой договор также не отменяет требования. Если человек принят на короткий период, но сразу начинает выполнять значимые функции, подготовку необходимо организовать в установленный срок.

Нельзя откладывать обучение на конец испытательного срока, если сотрудник уже участвует во внутреннем контроле.

Аутсорсинг бухгалтерии и юридических услуг

Малые организации часто передают бухгалтерский учет и юридическое сопровождение сторонним компаниям. Это влияет на штатный перечень, но не отменяет обязанность организовать внутренний контроль.

Внешний бухгалтер или юрист не является сотрудником организации только на основании договора оказания услуг. Поэтому его нельзя автоматически включить в приказ как штатного работника.

При аутсорсинге необходимо определить:

- какие сведения подрядчик передает организации;

- в какие сроки он сообщает об операциях;

- кто внутри компании взаимодействует с подрядчиком;

- кто принимает решения по ПОД/ФТ;

- имеет ли подрядчик доступ к клиентским документам;

- как обеспечивается конфиденциальность;

- кто отвечает за выполнение ПВК.

Если в штате отсутствует главный бухгалтер, необходимо установить, кто фактически организует и контролирует бухгалтерский учет со стороны самой организации.

Нельзя передать на аутсорсинг статус руководителя или полностью снять с организации ответственность за соблюдение Федерального закона № 115-ФЗ.

Индивидуальный предприниматель и организация без сотрудников

Если индивидуальный предприниматель выполняет все обязанности самостоятельно, перечень обучаемых лиц может фактически состоять из одного человека.

Отсутствие наемных работников не освобождает ИП от собственной подготовки. Предпринимателю необходимо определить применимые требования, пройти нужную форму обучения и хранить подтверждающие документы.

Если ИП нанимает сотрудников, необходимо проверить, участвуют ли они в:

- работе с клиентами;

- идентификации;

- оформлении операций;

- бухгалтерском учете;

- анализе документов;

- исполнении ПВК.

В ООО с единственным директором он может одновременно выполнять функции руководителя, СДЛ и лица, ведущего учет, если такое совмещение допустимо для соответствующей категории субъекта и правильно оформлено.

Даже если в перечне один человек, организации необходимы программа подготовки, документы об обучении и внутренние процедуры.

Особенности для НФО под надзором Банка России

Некредитные финансовые организации формируют перечень по Указанию Банка России № 3471-У. Требования приказа Росфинмониторинга № 203 нельзя автоматически переносить на НФО.

В зависимости от вида финансовой организации в перечень могут включаться:

- руководитель НФО;

- руководитель филиала;

- профильный заместитель руководителя;

- главный бухгалтер, бухгалтер или сотрудник, ведущий учет;

- ответственный сотрудник по ПОД/ФТ;

- работники подразделения ПОД/ФТ;

- контролер;

- сотрудники внутреннего контроля;

- руководитель юридического подразделения или юрист;

- руководитель службы безопасности;

- иные работники по решению руководителя.

Банк России указывает, что в перечне отражаются соответствующие должности сотрудников. Обязанность обязательно включать в документ ФИО работников нормативным актом не установлена, однако организация вправе вести дополнительный именной реестр для практического контроля.

Формы обучения НФО отличаются от системы субъектов Росфинмониторинга. Применяются вводный первичный инструктаж, целевой внеплановый инструктаж и повышение квалификации, или плановый инструктаж.

Порядок подготовки к надзорному мероприятию рассмотрен в статье «Проверка Центрального банка по ПОД/ФТ/ФРОМУ».

Узнать, какие документы проверяет Банк России

Как определить круг обучаемых сотрудников

Перечень нельзя составлять только путем копирования списка должностей из нормативного акта. Необходимо сопоставить требования с реальной структурой организации.

Рекомендуется проводить такую проверку при каждом кадровом изменении и не реже одного раза в год.

Если сотрудник выполняет функции, которых нет в его должностной инструкции, сначала следует оформить фактическое распределение обязанностей. Иначе перечень, приказ и реальная работа будут противоречить друг другу.

При обнаружении пропущенного сотрудника необходимо определить требуемую форму обучения и устранить недостаток без оформления документов задним числом.

Какое обучение требуется каждой категории сотрудников

Включение в перечень еще не отвечает на вопрос, какую именно форму подготовки должен пройти сотрудник. Она определяется надзорным режимом, должностью, ранее пройденным обучением и основанием для нового мероприятия.

Целевой инструктаж и повышение уровня знаний нельзя выбирать как взаимозаменяемые услуги. Первоначальное и периодическое обучение решают разные задачи.

Подробное сравнение приведено в статье «Целевой инструктаж или повышение квалификации: в чем разница и что выбрать».

Выбрать правильную форму обучения по ПОД/ФТ

Как оформить перечень обучаемых сотрудников

Перечень можно утвердить отдельным приказом либо оформить как приложение к программе подготовки и обучения работников.

Документ должен позволять однозначно определить, какие должности подлежат подготовке и на каком основании.

В перечне целесообразно указать:

- полное наименование организации;

- дату утверждения;

- должности сотрудников;

- подразделения и филиалы;

- основание включения;

- применимые формы подготовки;

- ответственное лицо за организацию обучения;

- порядок пересмотра документа.

Для практического контроля можно дополнительно вести именной реестр, в котором указываются ФИО, даты обучения, реквизиты свидетельств и следующий срок.

Перечень должностей и именной реестр выполняют разные задачи. Первый закрепляет категории работников, второй помогает контролировать конкретных сотрудников и сроки.

При увольнении, переводе, открытии филиала или изменении функций необходимо проверить, требуется ли новая редакция перечня.

Какие документы хранить по каждому сотруднику

При проверке необходимо подтвердить не только наличие фамилии в реестре, но и всю последовательность подготовки работника.

Даты документов должны быть согласованы. Например, документ о целевом инструктаже СДЛ не должен быть оформлен позднее даты начала выполнения функций, если обучение требовалось предварительно.

Полный комплект внутренних документов рассмотрен в статье «Какие документы по ПОД/ФТ должны быть в организации».

Открыть полный чек-лист документов по ПОД/ФТ

Что проверят Росфинмониторинг или Банк России

Надзорный орган проверяет не только свидетельство СДЛ, но и обоснованность всего перечня обучаемых работников.

Проверяющих могут интересовать:

- приказ об утверждении перечня;

- программа подготовки и обучения;

- наличие в перечне обязательных должностей;

- обучение руководителя;

- документы СДЛ;

- обучение главного бухгалтера или лица, ведущего учет;

- включение руководителя юридического подразделения или юриста;

- сотрудники филиалов;

- документы временно замещающих лиц;

- соответствие должностных инструкций перечню;

- соблюдение сроков обучения;

- хранение подтверждающих документов.

Если обязательная должность отсутствует в перечне, организация должна быть готова подтвердить, что такой должности действительно нет и соответствующие функции выполняет другое лицо.

Особенно рискованна ситуация, когда кадровые документы и фактическая работа расходятся. Например, по приказу идентификацию проводит СДЛ, но фактически документы собирают и проверяют необученные менеджеры.

Подготовка к надзорным мероприятиям подробно рассмотрена в статьях о проверке Росфинмониторинга и проверке Банка России.

Узнать, какие документы запрашивают при проверке

Ответственность за неполный перечень и отсутствие обучения

Отсутствие обязательного сотрудника в перечне, несвоевременное обучение или неподтвержденная подготовка могут быть оценены как недостатки организации внутреннего контроля.

Риск возникает не только при полном отсутствии свидетельства. Нарушением может быть неправильная форма обучения, пропуск срока, отсутствие внутреннего инструктажа или назначение неподготовленного заместителя.

Дополнительные риски возникают, если:

- обучен только СДЛ;

- руководитель не включен в перечень;

- бухгалтер или юрист исключен без анализа;

- документы оформлены задним числом;

- обучение не соответствует виду организации;

- перечень не обновлялся после кадровых изменений;

- обязанности выполняют лица, не указанные во внутренних документах.

Подробно возможные санкции рассмотрены в статье «Штрафы по ПОД/ФТ и 115-ФЗ».

Если срок уже пропущен, необходимо обучить сотрудника фактической датой, провести внутреннюю проверку и восстановить контроль. Порядок действий приведен в статье «Просрочили обучение или инструктаж по ПОД/ФТ».

Узнать о возможных штрафах по ПОД/ФТ

Как пройти обучение в «Гранд Скул»

В «Гранд Скул» можно пройти первоначальный целевой инструктаж, повышение уровня знаний и повышение квалификации по ПОД/ФТ.

Перед записью необходимо определить должность слушателя, вид организации, надзорный орган и ранее пройденное обучение. Это помогает правильно выбрать программу и документ.

Целевой инструктаж по ПОД/ФТ

Целевой инструктаж предназначен для сотрудников субъектов Росфинмониторинга, которым необходимо получить первоначальную подготовку.

Пройти обучение могут:

- руководители;

- СДЛ;

- главные бухгалтеры и бухгалтеры;

- руководители юридических подразделений и юристы;

- другие сотрудники, для которых предусмотрена такая форма подготовки.

Обучение проходит онлайн. Слушатели участвуют в вебинаре, получают материалы и могут задать вопросы специалисту. После прохождения выдается свидетельство о целевом инструктаже по ПОД/ФТ.

Записать сотрудников на целевой инструктаж

Повышение уровня знаний и квалификации

Если первоначальное обучение уже пройдено, необходимо контролировать срок последующего повышения уровня знаний или квалификации.

В «Гранд Скул» предусмотрены программы для организаций под надзором Росфинмониторинга и Банка России. После обучения слушатель получает документ, подтверждающий повышение квалификации или уровня знаний по ПОД/ФТ.

Записаться на повышение квалификации по ПОД/ФТ

Когда подойдет услуга «ПОД/ФТ под ключ»

Новой организации недостаточно только определить круг обучаемых сотрудников. Необходимо назначить СДЛ, разработать ПВК, оформить внутренние документы и организовать обязательные процедуры.

Услуга «ПОД/ФТ под ключ» подходит компаниям и ИП, которым необходимо выстроить систему внутреннего контроля с нуля.

В комплекс входят:

- обучение СДЛ с выдачей свидетельства;

- разработка полного комплекта ПВК;

- три месяца профессионального юридического обслуживания;

- помощь в определении обязательных сотрудников;

- согласование обучения с внутренними документами.

При заказе комплекса экономия может составить более 40% по сравнению с приобретением обучения, разработки ПВК и сопровождения по отдельности.

Комплексный подход снижает риск, что в перечне окажется только СДЛ, а руководитель, бухгалтер, юрист или замещающий сотрудник останутся без необходимой подготовки.

Узнать подробнее об услуге «ПОД/ФТ под ключ»

Типичные ошибки организаций

Ошибка 1. Обучают только СДЛ.

В обязательный перечень входят и другие должности.

Ошибка 2. Не включают руководителя.

Наличие обученного СДЛ не освобождает директора от собственной подготовки.

Ошибка 3. Исключают бухгалтера, потому что он не общается с клиентами.

Бухгалтер участвует в учете операций и может выявлять значимые обстоятельства.

Ошибка 4. Не включают штатного юриста.

Руководитель юридического подразделения либо юрист при наличии относится к обязательным категориям.

Ошибка 5. Включают всех работников без анализа.

Техническому персоналу может не требоваться специальная подготовка, если он не участвует в процедурах.

Ошибка 6. Не проверяют заместителя руководителя.

Профильный заместитель может курировать ПОД/ФТ и входить в обязательный перечень.

Ошибка 7. Забывают о руководителях филиалов.

Филиальная структура должна учитываться отдельно.

Ошибка 8. Назначают необученного временного СДЛ.

Краткий срок замещения не отменяет требования к подготовке.

Ошибка 9. Не обновляют перечень после кадровых изменений.

Документ перестает соответствовать фактической структуре.

Ошибка 10. Путают перечень обучаемых лиц с перечнем пользователей Личного кабинета.

Эти документы решают разные задачи и не заменяют друг друга.

Ошибка 11. Автоматически применяют приказ № 203 к НФО.

Для финансовых организаций действует отдельный порядок Банка России.

Ошибка 12. Считают, что аутсорсинг снимает ответственность.

Внешний бухгалтер или юрист не заменяет организацию и ее руководителя.

Чек-лист для руководителя и СДЛ

Проверять перечень необходимо не только перед надзорным мероприятием. Он должен обновляться одновременно с кадровыми и организационными изменениями.

Часто задаваемые вопросы

Должен ли директор проходить обучение по ПОД/ФТ?

Да. Руководитель организации относится к обязательным категориям. Наличие отдельно обученного СДЛ не освобождает директора от подготовки.

Обязательно ли обучение главного бухгалтера?

Да, если должность главного бухгалтера предусмотрена в организации. При ее отсутствии необходимо определить бухгалтера или другого сотрудника, фактически ведущего учет.

Нужно ли обучать обычного бухгалтера?

Если главный бухгалтер есть, необходимость обучения остальных бухгалтеров определяется по их функциям. Если главного бухгалтера нет и учет ведет обычный бухгалтер, он включается в перечень.

Должен ли юрист проходить целевой инструктаж?

Руководитель юридического подразделения либо штатный юрист при наличии включается в систему подготовки. Конкретная форма зависит от надзорного режима и ранее пройденного обучения.

Нужно ли обучать менеджеров по работе с клиентами?

Не всех автоматически. Необходимо проверить, проводят ли они идентификацию, получают документы, оценивают риск, выявляют необычные операции или выполняют другие процедуры ПВК.

Кто обучается, если директор одновременно является СДЛ?

Обучается сам директор. Повторять одно и то же мероприятие дважды не требуется, но его документ должен подтверждать подготовку, необходимую для функций СДЛ.

Нужно ли обучать временного заместителя СДЛ?

Да, до передачи функций следует проверить соответствие заместителя требованиям и наличие нужной подготовки. Краткосрочность замещения не отменяет обязанность.

Как поступить при аутсорсинге бухгалтерии?

Необходимо определить внутреннего сотрудника, который контролирует подрядчика и взаимодействует с СДЛ. Внешний бухгалтер не становится штатным работником автоматически.

Нужно ли включать совместителей?

Да, если совместитель занимает обязательную должность или фактически участвует в процедурах ПОД/ФТ. Вид трудового договора не является основанием для освобождения.

Кто утверждает перечень обучаемых работников?

Перечень утверждает руководитель организации. Его можно оформить отдельным приказом или приложением к программе подготовки и обучения.

Что делать, если обязательного сотрудника забыли включить?

Необходимо актуализировать перечень, определить правильную форму подготовки и провести обучение фактической датой. Если срок уже пропущен, следует дополнительно зафиксировать устранение недостатка.

Обучение по ПОД/ФТ требуется не только СДЛ. Руководителю необходимо проверить директора, руководителей филиалов, профильных заместителей, бухгалтера, юриста, работников внутреннего контроля и других сотрудников, участвующих в выполнении ПВК.

Обязательные должности определяются нормативным актом, а дополнительные сотрудники включаются с учетом фактических функций. Совмещение, дистанционная работа, временное замещение и аутсорсинг не должны приводить к появлению необученных лиц в системе внутреннего контроля.

Перечень необходимо регулярно актуализировать, а по каждому работнику хранить документы о первоначальном, периодическом и внутреннем обучении.

Пройти целевой инструктаж по ПОД/ФТ

Пройти повышение уровня знаний или квалификации