Контроль, осуществляемый государственными органами в сфере ПОД/ФТ (противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)

В настоящее время исполнению требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон) уделяется огромное внимание.

С учетом того, что с 21.12.2016 года указанный нормативный акт дополнился нормами (статья 6.1), распространяющимися на всех юридических лиц, а не только на субъектов указанного Закона, контролю в рассматриваемой сфере общественных отношений придается особое значение.

В настоящее время контрольно – надзорные мероприятия (проверки) по исполнению требований Закона осуществляются следующими органами в отношении следующих субъектов (для удобства приводится в табличном виде):

 

Субъект

Надзорный орган - Банк России

кредитные организации (банки)

профессиональные участники рынка ценных бумаг

страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры

управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

ломбарды

Надзорный орган - Росфинмониторинг

лизинговые компании

коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;

операторы по приему платежей

организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

организации федеральной почтовой связи - Роскомнадзор

организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения;

организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы

микрофинансовые организации

общества взаимного страхования

негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию

Пробирная Палата России

организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения;

Роскомнадзор:

операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных

< 

При этом проверке подвергается полнота и своевременность осуществления следующих действий субъектов (перечень неполный, в настоящее время насчитывается более тридцати основных обязанностей, определенных для субъектов Законом):

своевременность разработки и утверждения и актуальность на момент проведения проверки правил внутреннего контроля субъекта;

полнота и своевременность направления информации в уполномоченный орган; -осуществление сверки клиентов и иных лиц с Перечнем лиц, в отношении которых имеются данные о причастности к экстремистской деятельности;

полнота идентификации клиентов и иных лиц

соблюдение правил выявления и идентификации бенефициарных владельцев клиентов; -иные обязанности.

При этом, за неисполнение указанных обязанностей Кодексом РФ об административных правонарушениях предусмотрена значительная ответственность, которая в определенных случаях может быть выражена в виде штрафа в размере, достигающем 1 000 000 руб. для юридических лиц, не говоря еще и об ответственности должностных лиц.

При этом обращаем Ваше внимание, что основным документом, регламентирующим правила и порядок осуществления внутреннего контроля для субъектов Федерального закона № 115-ФЗ являются правила внутреннего контроля, соответствие которых нормативным актам и порядок исполнения являются первоочередным объектом проверки со стороны указанных надзорных органов.

Необходимо отметить, что требования к правилам внутреннего контроля, равно как и порядок проведения проверок разнятся в зависимости от вида деятельности субъекта и надзорного органа, осуществляющего проверочные мероприятия.

В связи с изложенными обстоятельствами, предлагаем Вам обратить особое внимание на разработку правил внутреннего контроля и их своевременную актуализацию (приведение в соответствие с нормами законодательных и нормативных актов), и предлагаем Вам разработку правил внутреннего контроля с учетом всех требований действующих законоположений на момент их разработки.

 

Разработка правил внутреннего контроля ПОД/ФТ

Инструктаж ПОД/ФТ

Комплексное обслуживание ПОД/ФТ