Подготовка отчета ФЭС в Росфинмониторинг

Невыполнение требований законодательства о ПОД/ФТ, предъявляемых к организациям и индивидуальным предпринимателям, полный перечень которых изложен в статьях 5 и 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ, может повлечь административную ответственность по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Единственным надежным способом минимизировать риск привлечения к административной ответственности является соблюдение следующих требований законодательства о ПОД/ФТ с даты приобретения юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем статуса организации или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с денежными средствами или иным имуществом.

Среди основных обязанностей организаций, подпадающих под действие 115-ФЗ, - ежеквартальная отчетность по ФЭС. Они направляются в РФМ во всех случаях, даже если в течение выбранного периода не было клиентов и не велась никакая деятельность. Сообщения об операциях, подлежащих обязательной проверке, должны направляться в РФМ в течение 3 рабочих дней со дня совершения операции, а сообщения о подозрительных операциях - в течение 3 рабочих дней со дня обнаружения таких операций, по решению руководителя организации или индивидуального оператора, если есть достаточные основания полагать, что данная операция является подозрительной.

Каждая организация в соответствии с Федеральным законом № 115 представляет в РФМ информацию только по закрытому перечню сделок, подлежащих обязательному мониторингу, как определено в пункте 4 статьи 6 Федерального закона № 115. 4 статьи 6 Федерального закона № 115. Эти сделки и операции обязательно должны документироваться путем заполнения специальной формы отчетности, утвержденной ПВК, и отправки ее руководителем организации или индивидуальным предпринимателем.

Какие организации и ИП обязаны представлять информацию в Росфинмониторинг?

• Кредитные организации, Микрофинансовые организации (МФО);

• Профессиональные участники рынка ценных бумаг, финансовые брокеры;

• Страховые организации, страховые брокеры и лизинговые компании

• Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов

• Ломбарды

• Организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами

• Кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы
• Управляющие компании

Какую информацию необходимо представлять в Росфинмониторинг?

Какими средствами представляется информация в Росфинмониторинг?

• Информация будет предоставляться в Росфинмониторинг в виде форматированных электронных сообщений (ФЭС).

• Подготовка ФЭС осуществляется с использованием интерактивных форм, размещенных в личном кабинете организации или индивидуального исполнителя на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru. 

• Подготовка ФЭС с использованием автоматизированного программного обеспечения, предоставляемого Росфинмониторингом (АРМ), а также любого другого программного обеспечения, запрещена с 21.09.2018.

Отчет составляется:

• при условии наличия зарегистрированного личного кабинета (ЛК) на Интернет-портале Росфинмониторинга (РФМ);
• при наличии оформленной на руководителя или ИП, или СДЛ квалифицированной электронной подписи (ЭП);
• на основе предоставленных клиентом данных;
• в виде ФЭС (формализованного электронного сообщения) в формате РФМ для его последующего представления клиентом в РФМ через ЛК.

Что такое ФЭС Росфинмониторинг (ФЭС 3-ФМ)?

ФЭС 3-ФМ - это новый формат формализованных электронных сообщений, который отправляется в электронном виде через Личный кабинет Федеральной службы по финансовому мониторингу не реже, чем один раз в квартал (3 месяца). Обратите внимание, что данные отчеты должны быть направлены субъектами Федерального закона № 115-ФЗ начиная с третьего квартала 2013 года, так как данная обязанность была введена в 2013 году. В частности, юридические лица должны отправлять эти отчеты с 30 июня 2013 года, а физические лица - с 31 июля 2013 года.

Отчеты по форме 3-ФМ называются "квартальными отчетами", поскольку их необходимо отправлять не реже одного раза в три месяца. Многие субъекты Федерального закона № 115-ФЗ, чтобы не забыть про эти отчеты, планируют график ежеквартальной проверки своих клиентов по списку террористов и экстремистов и направляют его вместе с отчетностью в ПФР, ФСС и налоговую инспекцию.

ФЭС 3-ФМ необходимо отправить, даже если организация или компания не вела никакой деятельности в течение отчетного периода, т.е. не заключала договоров с клиентами. В этом случае отчеты будут "недействительными".

Если же ваша организация ведет свою деятельность, вы должны указать в ФЭС 3-ФМ количество клиентов на дату проверки, отдельно для физических и юридических лиц.