Требования к правилам внутреннего контроля для юристов и бухгалтеров

Правительство РФ опубликовало Постановление от 14.07.2021 №1188.

Установлены требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами.

Правила внутреннего контроля должны содержать следующие обязательные программы:

  • программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
  • программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
  • программа изучения клиента;
  • программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
  • программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
  • программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
  • программа проверки системы внутреннего контроля;
  • программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Установлены требования к содержанию указанных программ. Требования к ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ вступят в силу с 13.01.2022.

Ознакомиться с текстом Постановления от 14.07.2021 №1188.

Уважаемые клиенты «Grand School», напоминаем Вам, что в нашем Консалтинговом Центре, Вы можете рассчитывать на такие услуги, как:

Мы очень ценим наше с Вами сотрудничество, и всегда ждем Вас на актуальных вебинарах, спасибо!