Что такое Правила Внутреннего Контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ?
Правила внутреннего контроля (ПВК) представляют собой ключевой документ, регулирующий функционирование организации в контексте противодействия легализации доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Создание и утверждение Правил - это задача, которую организация должна выполнить самостоятельно или с помощью специализированной компании, например, Гранд Скул, и это следует сделать до начала своей деятельности. Этот документ подробно описывает, как организация должна соблюдать требования законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Заказать разработку Правил Внутреннего Контроля
Правила могут быть представлены в письменной форме, в таком случае их должен подписать генеральный директор, или в электронной форме, где используется квалифицированная электронная подпись директора.
Специально назначенное должностное лицо (СДЛ) играет решающую роль в выполнении ПВК и утверждается приказом генерального директора компании. СДЛ не может иметь судимости за экономические или антигосударственные преступления.
Правила внутреннего контроля должны актуализироваться при каждом значимом изменении в законодательстве или нормативных актах, регулирующих ПОД/ФТ/ФРОМУ - как правило 4-7 раз в год. Срок на актуализацию варьируется в зависимости от сферы деятельности организации, но обычно составляет от 1 до 3 месяцев.
Из чего состоят Правила Внутреннего Контроля в целях ПОД ФТ?
Структура Правил внутреннего контроля может различаться в зависимости от типа организации, но они обязательно охватывают следующие аспекты. Давайте рассмотрим структуру Правил внутреннего контроля для организации, подконтрольной Росфинмониторингу, в качестве примера:
-
Система внутреннего контроля: В этом разделе указываются ответственные сотрудники, структура организации, полномочия и функции, используемые инструменты. Также здесь описываются процессы внутреннего и внешнего взаимодействия организации, включая общение с клиентами.
-
Идентификация: Этот раздел определяет процедуры идентификации разных типов клиентов, определение публичных должностных лиц, критерии, по которым лицо считается бенефициаром, и методы оценки риска клиента.
-
Оценка рисков и управление ими: Каждый клиент классифицируется по степени риска, и программа описывает, какие критерии используются для этой классификации. Также здесь рассматривается, как снижать риск незаконных операций и как фиксировать результаты оценки риска клиента.
-
Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и сомнительных операций: Этот раздел описывает признаки сомнительных операций, роли сотрудников, ответственных за их выявление, и процедуры фиксации информации о таких операциях.
-
Фиксирование сведений: Здесь определяется, как собираются и хранятся сведения о операциях, подлежащих обязательному контролю, и сомнительных операциях.
-
Приостановление операций: Этот раздел описывает методы выявления лиц, занимающихся экстремистской или террористической деятельностью, порядок приостановки их операций и информирования клиентов о таких решениях.
-
Обучение сотрудников: Этот раздел определяет этапы обучения сотрудников в области ПОД/ФТ, включая планирование обучения, список обучаемых сотрудников и формы обучения.
-
Проверка внутреннего контроля: В данном разделе регулируются сроки проведения внутренней проверки, ответственные за подготовку отчетности, а также принимаемые меры по устранению выявленных нарушений.
-
Хранение документов: Здесь указывается, какие документы должна хранить организация, включая досье клиентов, документы о сделках и внутренние сообщения. Хранение таких документов обычно требуется не менее 5 лет после окончания отношений с клиентом.
-
Изучение клиента: Этот раздел описывает методы получения информации о деловой репутации, финансовом положении, источниках доходов и имуществе клиента.
-
Отказ в совершении операции и приеме на обслуживание: Здесь определяется процедура при отказе в проведении операции или в приеме на обслуживание, включая основания для отказа, принятие решения, информирование клиента и фиксацию информации об отказах.
-
Замораживание (блокирование) денежных средств или иного имущества клиента: Этот раздел содержит информацию о процедуре замораживания средств клиента и оповещении его о таких мерах.
Если у Вас возникают трудности в составлении ПВК, то заказать разработку Правил Внутреннего Контроля индивидуально под Вашу организацию Вы можете у юристов Гранд Скул. Мы уже более 16 лет оказываем услуги в области ПОД/ФТ и за это время накопили колоссальный опыт работы. Наши ПВК проходят проверки!
Узнать подробнее про услугу разработка ПВК
Какой штраф за отсуствие Правил Внутреннего Контроля (ПВК)?
Правила внутреннего контроля являются обязательным документом для организаций, подпадающих под действие Федерального закона №115-ФЗ, и отсутствие таких Правил подразумевает наложение административных штрафов в размере от 100 000 до 200 000 рублей.
Если организация не предоставила информацию о подозрительной операции в Росфинмониторинг из-за отсутствия Правил внутреннего контроля, то на нее может быть наложен штраф до 400 000 рублей или приостановлена деятельность на 60 суток.
Чтобы не попасть на штрафы, доверьте разработку ПВК профессиональным юристам Гранд Скул! Работаем давно, быстро и качественно
